Abordagem Baseada em Risco (ABR)
A transição do compliance punitivo para o compliance inteligente e preventivo.
Identificação de Riscos
Mapeamento de vulnerabilidades em produtos, serviços, canais de distribuição e jurisdições operacionais.
- Avaliação interna de risco (AIR).
- Segmentação de clientes por perfil transacional.
- Matriz de risco inerente vs. residual.
Monitoramento Dinâmico
Não basta identificar; é preciso monitorar a evolução do risco em tempo real.
- Alertas baseados em desvio de comportamento.
- Atualização periódica de cadastros (Refresh).
- ECA (Enhanced Customer Analysis) para alto risco.
A Família KYX
Os quatro pilares da identificação institucional.
KYC
Know Your Customer: Verificação de identidade e capacidade financeira.
KYP
Know Your Partner: Triagem de fornecedores e parceiros de negócio.
KYE
Know Your Employee: Prevenção de riscos internos e conivência.
KYD
Know Your Data: Integridade e rastreabilidade dos ativos digitais.
O Papel do COAF e BACEN
Como o Brasil se posiciona na rede global de inteligência financeira.
BACEN (BCB)
Executor: Define as regras operacionais (Circular 3.978/20) para os bancos.
COAF (UIF)
Inteligência: Recebe os RIFs (Relatórios de Inteligência Financeira) e analisa redes.
PF / MP
Poder de Polícia: Inicia as investigações criminais com base nos dados do COAF.
Gatilhos de Reporte Obrigatório (ROS/RIF)
Movimentações acima de R$ 50.000,00 em espécie (Comunicação Automática).
Operações sem fundamento econômico ou legal evidente.
Resistência injustificada em fornecer informações cadastrais.
Indícios de fragmentação para burlar limites de controle.
Setores Obrigados (DNFBP)
Entidades não financeiras que possuem deveres legais de reporte ao COAF.
Mercado de Luxo
Comércio de joias, metais preciosos, obras de arte e veículos de alto valor.
Imobiliário
Incorporadoras, imobiliárias e corretores que facilitam a compra/venda de ativos físicos.
Gatekeepers
Contadores e advogados que administram fundos ou criam estruturas corporativas.
Sorte e Lazer
Casinos, bingos e promotores de eventos esportivos de grande porte.
As 40 Recomendações do GAFI/FATF
O padrão ouro global para o combate à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo.
Avaliação de Risco Nacional
Cada país deve identificar e avaliar periodicamente seus riscos de ML/TF.
Devida Diligência (CDD)
Instituições financeiras devem proibir contas anônimas e identificar o beneficiário final.
Novas Tecnologias
Atenção especial a ativos virtuais (VASPs) e o cumprimento da "Travel Rule".
Reporte de Operações Suspeitas
Obrigatoriedade de reporte sem "tipping-off" (alerta ao cliente).
Listas Restritivas e Sanções
O isolamento financeiro como arma contra o crime e o terrorismo.
OFAC (EUA)
- Lista SDN (Specially Designated Nationals).
- Bloqueio total de bens sob jurisdição americana.
- Implicações em transações via SWIFT/Dólar.
ONU / CSNU
- Resoluções vinculantes para todos os membros.
- Foco em terrorismo e proliferação nuclear (ex: 1267).
- Congelamento imediato sem aviso prévio.
Excelência em Reporte (ROS)
Como estruturar comunicações ao COAF que gerem valor para a inteligência financeira.
Os 5 Pilares da Descrição
- Identificação Clara: Qualificação completa das partes envolvidas.
- Nexo Causal: Por que a operação destoa do perfil do cliente?
- Rastreabilidade: De onde veio e para onde foi o capital (Fluxo).
- Dilutilização: Evite termos vagos; use dados e fatos cronológicos.
- Atenção ao Red Flag: Indique qual tipologia foi identificada.
"Identificamos movimentação atípica na conta corrente da empresa X (CNPJ...), consistente no recebimento de 15 depósitos fracionados em espécie, totalizando R$ 450k em 48h, seguidos de transferência imediata para offshore... A operação diverge do faturamento declarado e do histórico transacional..."
Central de Atualização Regulatória
As normativas mais recentes que regem o ecossistema de prevenção no Brasil e no mundo.
Revisão da Circular 3.978/20
Discussão sobre novos parâmetros de monitoramento para ativos virtuais e VASPs.
Ver fonte originalAvaliação Mútua do Brasil
Relatório final sobre a efetividade do sistema brasileiro de combate ao financiamento do terrorismo.
Acessar RelatórioNova Tipologia: Mercado de Arte
Divulgação de novos indicadores de suspeição para o setor de bens de luxo e colecionáveis.
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