Dicionário de Compliance

Wiki / Glossário

Termos essenciais para desbravar o ecossistema de PLD/FT e regulação financeira.

Regulação

GAFI / FATF

Grupo de Ação Financeira Internacional. É o organismo intergovernamental que define os padrões globais de PLD/FT.

Regulação

COAF

Conselho de Controle de Atividades Financeiras. A Unidade de Inteligência Financeira (UIF) do Brasil.

Regulação

BACEN / BCB

Banco Central do Brasil. Autoridade monetária responsável por regular e fiscalizar o sistema financeiro nacional.

Regulação

CVM

Comissão de Valores Mobiliários. Fiscaliza o mercado de capitais no Brasil.

Regulação

OFAC

Office of Foreign Assets Control (EUA). Administra sanções econômicas e comerciais baseadas na política externa dos EUA.

Processos

KYC (Know Your Customer)

Diligência para identificar e validar a identidade e o perfil de risco de clientes.

Processos

EDD (Enhanced Due Diligence)

Diligência Aumentada exigida para clientes de alto risco, como PPEs ou jurisdições não cooperantes.

Processos

KYB (Know Your Business)

Processo focado na identificação dos beneficiários finais e da estrutura societária de empresas.

Processos

UBO (Ultimate Beneficial Owner)

Beneficiário Final. A pessoa física que efetivamente controla ou se beneficia de uma entidade.

Processos

Compliance

Estado de estar em conformidade com leis, regulamentos e políticas internas.

Tipologias

Layering (Ocultação)

Segunda fase da lavagem. Consiste em criar camadas complexas de transações para esconder o rastro do dinheiro.

Tipologias

Smurfing / Fracionamento

Divisão de grandes quantias em pequenos depósitos para evitar gatilhos de reporte automático.

Tipologias

Hawala

Sistema informal de transferência de fundos baseado em confiança e compensação direta entre agentes.

Tipologias

TBML (Trade Based ML)

Lavagem de dinheiro baseada em comércio, usando faturas superfaturadas ou subfaturadas.

Tech/Digital

Mixer / Tumbler

Serviço que mistura fundos de criptoativos de vários usuários para anonimizar transações.

Tech/Digital

Privacy Coins

Criptoativos como Monero (XMR) que utilizam criptografia para ocultar remetentes e valores.

Tech/Digital

Blockchain

Registro digital imutável e descentralizado que armazena transações de criptoativos.